2020年度

南江县部门决算编制说明

 

 

 

 

 

南江县东榆工业园区管理委员会

目录

 

公开时间：2021年7 月25日

 

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作...............................................................4-5

二、机构设置....................................................................................5-5

 

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明.....................................................6-6

二、收入决算情况说明...................................................................6-7

三、支出决算情况说明...................................................................7-8

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明....................................8-9

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...........................9-10

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.................12-12

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明...........................12-12

八、政府性基金预算支出决算情况说明...................................12-12

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明.............................12-12

十、其他重要事项的情况说明..................................................12-16

第三部分 名词解...............................................................................17-19

第四部分 附件

附件1............................................................................................20-23

附件2............................................................................................24-28

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

 

第一部分 部门概况

 

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

南江县东榆工业园区管理委员会，系县人民政府直属事业单位，统一负责东榆工业园区、乐坝中小企业集中区和坪河新材料产业园管理。

1、贯彻落实国家、省、市、县有关工业园区的方针、政策。

2、拟定园区的中长期发展规划、工作制度、准入制度和有关政策措施，按程序批准后组织实施。

3、负责园区基础设施建设，协调解决园区建设中的问题，为进入园区项目（企业）提供全程跟踪服务。

4、负责园区项目的招商引资、建设项目的申报和统计等相关工和。

5、完成县委、县政府交办的其他工作。

（二）2020年重点工作完成情况

一是专注“疫情防控”，保证园区范围内零发生。面对新冠病毒，坚持疫情防控和复工复产两手抓，于3月底前全面完成了园区内所有企业的复工复产。深入推进“三个一”的工作机制，即每天提醒企业1次，每周深入企业1次，每月集中研判1次，确保园区疫情防控有力有序，企业生产经营销售不断增长。

二是紧盯“目标任务”，完成园区全年任务目标。全面完成招商引资任务。成功招引公山建材、源洪圆建材、华力净洗涤、天莱服饰、宏钛清洁用品、南银食品6家企业落户园区，其中源洪圆建材、华力净洗涤等3家公司已建成投产，超额完成全年目标任务；完成固投6亿元，完成项目储备6个、11亿元，超额完成全年目标任务；完成工业发展资金争取500万元，成功申报债券项目2个，申报资金2、8亿元，已到位4000万元。

三是全力“优化服务”，保障园区企业良性运营。为切实解决企业实际问题，园区主动对接银行金融部门，协调解决新合农特、南慧建材等5家企业贷款6000余万元；积极协调帮助良源食品公司、华力净洗涤公司等6家企业发布招聘信息，解决用工100余人。对接南江县运管局、公交公司，于今年4月份开通了公交线路；为园区企业积极兑现疫情期间优惠政策，涉及电费优惠30万元、社保资金200万元。

二、机构设置

南江县东榆工业园区管理委员会内设6个机构：办公室、规划建设股、征地拆迁股、企业服务股（企业服务中心）、招商引资股、群众工作股。

第二部分 
2020年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计4759.82万元，支出总计298、78万元，年末结转资4500万元，系南财建[2020]76号下达2020年第二批省级工业发展资金500万元，用于中小企业孵化园项目建设当年未实现支出；南财债［2020］11号下达2020年第五批项目收益与融资自求平衡专项债券资金4000万元，用于南江东榆工业园区基础设施建设项目，当年预算执行率为6%。预算执行率很低的主要原因是：两笔资金下达时间较晚，项目未启动。与2019年相比，收入总计增加4518、84万元，增长率为1614%，其主要原因：一是南财建[2020]76号下达2020年第二批省级工业发展资金500万元；二是南财债［2020］11号下达2020年第五批项目收益与融资自求平衡专项债券资金4000万元。

 

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

 

 

 

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计4759、82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入759、82万元，占16%；政府性基金预算财政拨款收入4000万元，占84%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

 

 

 

 

 

 

 

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

年本年支出合计298、78万元，其中：基本支出298、78万元，占100%；项目支出0万元；上缴上级支出万0元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

 

 

 

 

 

 

 

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收入总计4759、82万元。与2019年相比，收入总计增加4518、84万元，增长率为1614%，其主要原因：一是南财建[2020]76号下达2020年第二批省级工业发展资金500万元；二是南财债［2020］11号下达2020年第五批项目收益与融资自求平衡专项债券资金4000万元。支出总计298.78万元，增加57、8万元，增长24%。主要变动原因是补发以前年度目标绩效奖。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出298、78万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加57、8万元，增长24%。主要变动原因是主要变动原因是补发以前年度目标绩效奖。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

 

 

 

 

 

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出298、78万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出249、96万元，占84%；文化旅游体育与传媒（类）支出9万元，占3%；社会保障和就业（类）支出16、19万元，占5%；卫生健康支出10、10万元，占3%；住房保障支出13、53万元，占5%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

 

 

 

 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为298、78，完成预算39%。其中：

1、一般公共服务支出: 支出决算为249、96万元，完成预算100%。

2、文化旅游体育与传媒支出: 支出决算为9万元，完成预算100%。

3、社会保障和就业支出: 支出决算为16、19万元，完成预算100%。

4、卫生健康支出:支出决算为10、10万元，完成预算100%。

6、住房保障支出：支出决算为13、53万元，完成预算100%。

7、资源勘控工业信息支出：支出决算为0万元，完成预算0%，因资金下达时间较晚，项目未启动。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出298、78万元，其中：

人员经费262、70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、医疗费补助、住房公积金等。
　　日常公用经费36、07万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，决算数等于预算数。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，行政机关运行经费支出0万元，与2019年持平。

（二）政府采购支出情况

2020年，东榆工业园区政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，园区共有车辆1辆，其中：用于园区酒水保洁。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对驻村工作经费开展了预算事前绩效评估，对驻村工作经费项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对驻村工作经费项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对驻村工作经费项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，一是确保机关正常运转，二是促进经济发展。

1、项目绩效目标完成情况。
    本部门在2020年度部门决算中反映“驻村工作经费”项目绩效目标实际完成情况。对驻村工作经费项目进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表。

驻村工作经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3、8万元，执行数为3、8万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障扶贫驻村工作顺利开展，助力国家脱贫攻坚行为，为达到小康社会目标提供动力。

 

项目名称			贫困村驻村工作经费
预算单位			南江县东榆工业园区管理委员会
预算执行情况(万元)	预算数:		3.8		执行数:	3.8
	其中-财政拨款:		3.8		其中-财政拨款:	3.8
	其它资金:				其它资金:
年度目标完成情况	预期目标				实际完成目标
	确保扶贫驻村队员工作、学习、培训、办公、租房、下乡补助等及时足额兑现，保障扶贫驻村工作顺利开展，助力国家脱贫攻坚行为，为达到小康社会目标提供动力。				已完成
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标		三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标		驻村人员		驻村人数2人，每月补贴约为22天。
	项目完成指标	质量指标		驻村写成率		完成驻村任务100%
	项目完成指标	时效指标		实现脱贫		2021年12月31日，脱贫质量提高。
	效益指标	项目效益		经济效益		驻村扶贫干部带动贫困村脱贫致富
	效益指标	社会效益		提高脱贫成果		助力国家脱贫攻坚行为，为达到小康社会目标提供动力
	效益指标	生态效益		改善环境		改善贫困房全剧环境70%
	满意度指标	社会满意度		社会满意度		社会满意度100%
	满意度指标	群众满意度		群众满意度		群众满意度
	……
	满意度指标

 

 

 

2、部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《东榆工业园区2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分 名词解释

 

1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

3、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

4、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

5、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

6、文化体育与传媒：其他文化旅游体育与传媒支出指其他用于文化旅游体育与传媒方面的支出。

7、社会保障和就业支出：指政府在社会保障与就业方面的支出。

8、卫生健康支出：指政府卫生健康方面的支出。

9、行政事业单位医疗：指行政事业单位医疗方面的支出。

10、城乡社区支出：指政府城乡社区事务支出。行政运行指行政单位包括实行公务员管理的事业单位的基本支出。机关服务反映为行政单位提供各类后勤服务的支出，城管执法指城市管理综合行政执法、加强城市市容和环境卫生管理等方面的支出。建设市场管理与监督指各类建筑工程强制性和推荐性标准及规范的制定与修改、建筑工程招投标等市场管理、建筑工程质量与安全监督等方面的支出。城乡社区环境卫生指城乡社区道路清扫、垃圾清运与处理、公厕建设与维护、园林绿化等方面的支出，其他城乡社区支出指其他用于城乡社区方面的支出。

12、住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。住房公积金指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

15、“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件1

第四部分 附件

南江县东榆工业园区2020年部门整体支出绩效评价报告

 

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

南江县东榆工业园区管理委员会直属中共南江县委 南江县人民政府事业单位，统一负责东榆工业园区、乐坝中小企业集中区和坪河新材料产业园管理。

（二）机构职能

南江县东榆工业园区管理委员会内设6个机构：办公室、规划建设股、征地拆迁股、企业服务股（企业服务中心）、招商引资股、群众工作股。

1、贯彻落实国家、省、市、县有关工业园区的方针、政策。

2、拟定园区的中长期发展规划、工作制度、准入制度和有关政策措施，按程序批准后组织实施。

3、负责园区基础设施建设，协调解决园区建设中的问题，为进入园区项目（企业）提供全程跟踪服务。

4、负责园区项目的招商引资、建设项目的申报和统计等相关工和。

5、完成县委、县政府交办的其他工作

（三）人员概况

人员编制20人，在编在岗20人，在岗不在编4人（占用县经济和信息局公务员编3人、乡镇公务员编1人）

 

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

2020年本年收入合计4759、82万元，其中：一般公共预算财政拨款收入759、82万元，占16%；政府性基金预算财政拨款收入4000万元，占84%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%

（三）部门财政资金支出情况

2020年本年支出合计298、78万元，其中：基本支出298、78万元，占100%；项目支出0万元；上缴上级支出万0元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元

 

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

园区成立了部门预算绩效管理领导小组，党工委副书记苏川江同志任组长、管委会副主任汪兆志、胡波同志为副组长，领导小组下设办公室，由工程股、财务室、办公室人员组成，王薪芹同志任办公室主任，责任日常工作。预算绩效管理办公室日常抓好以下工作：部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。

（二）结果应用情况。

预算绩效管理办公室将绩效自评公开，评价结果存在问题提出整改意见，并要求及时整改到位。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，得分91分，绩效评价等级为“优”。

（二）存在问题

预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定了单位年度预算目标，细化了预算指标，但是在实际支付过程中，个别时候未严格按照预算指标执行。

（三）改进建议

1 、 加强学习， 提高思想认识。 组织单位财务人员认真学习《预算法》 等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

2、 严格管理， 控制“三公”经费和公用经费支出。 认真贯彻落实中央八项规定， 切实加强“三公”经费和会议费、 培训费管理， 严格按照规定开支有关经费，确保单位“三公”经费只减不增。

3、 规范财务运行， 加强预算支出管理。 严格遵循“先有预算、 后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度， 建立内部控制机制， 资金使用严格履行审批程序， 确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算、报销审批制度，加强对资金使用环节的监督。

 

附件2

贫困村扶贫驻村工作经费项目

2020年绩效评价报告

 

一、项目概况

(一)项目基本情况。

1、管理职能

为贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实上级关于脱贫攻坚决策部署。我会派驻第一书记何福英、队员刘敏，深入沙河镇石岭村带领村“两委”深入学习贯彻党中央、省、市、县、镇专项会议精神，确保不折不扣落实，科学谋划全村脱贫攻坚成效的巩固，把防止返贫和提高群众满意度作为年度首要工作目标，精准施治，积极帮助规划四小产业发展，确保脱贫攻坚工作的顺利完成。

2、申报依据

为认真贯彻落实财政局对驻村工作队经费要求，该项目经费按照2020年年初项目预算及绩效目标的要求申报。

3、资佥管理办法制定

为进一步加强贫困村驻村扶贫工作队工作经费管理，规范驻村扶贫工作队工作经费使用，保证驻村扶贫工作队工作正常运转，提高驻村扶贫工作队工作经费的使用效益，特制定本办法。

4、资佥分配的原则

按照“专款专用”的原则，严格执行预算。驻村工作经费主要用于我会驻村工作队购置生活用品、日常办公用品等必要开支。

(二)项目绩效目标、

1、项目主要内容。

切实帮助农户改善人居环境，规划集体产业，带动产业绿色健康持续发展，促进了人均经济收入增长，实现脱贫攻坚工作顺利完成。

2、项目应实现的具体绩效目标。

科学谋划全村脱贫攻坚成效巩固措施，把防止返贫和提高群众满意度作为年度首要工作目标。

3、绩效评价申报内容与实际相符，目标合理可行。

(三)项目自评步骤及方法。

一是,成立财务监督小组，制定相关制度;二是加强经费审批和控制，规范支出标准与范围，并严格执行;三是按政策规定及我会驻村工作的发展规划，分析评价本年的完成情况

二、项目资金申报及使用情况

(一)项目资金申报及批复情况。

按年初项目预算及绩效目标的要求申报，现资金已全额到位。

(二)资金计划、到位及使用情况。

1、资金计划。根据财政局对驻村工作队经费要求，该项目经费按照2020年年初项目预算及绩效目标的要求申报。

2、资佥到位。按年初项目预算及绩效目标的要求申报，现资金已全额到位。

3、资金使用。厉行节约，严格按制度使用。

(三)项目财务管理情况。

严格预算管理，确保预箅编制准确;严格支出控制，在资金预算、动态调整、审批、执行、支付等环节中能做到层层把关，按制度执行，确保财政资金的安全和高效运行;能按时、按质、按量全部完成。无违规记录等情况。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分 析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

(一)项目组织架构及实施流程。

按要求申报，财政审核拨付。

(二)项目管理情况。

1、管理原则:严格按照规章制度执行，工作经费按照“专款专用、据实结算”的原则。

2、报销程序:报销票据经驻村工作队长及纪委书记审

核签字后，到园区财务室办理报销手续，财务人员对经费开支票据认真核查。

(三)项目监管情况。

自专项资金到位后，我会驻村领导和村“两委”干部不定期对该项工程进行检查跟踪，并及时收集村民意见进行汇总整理，运用到实际工作中。

四、项目绩效情况

(一)项目完成情况。

1、目标任务量完成情况

我单位2020年共1个项目绩效目标。驻村工作经费项目全年预算38000元。通过项目实施，切实改善农户生态环境,提高群众满意度，打造绿水青山的美丽新村。

2、目标质量完成情况

到村帮扶贫困户达到100%，切实帮助农户改善人居环境，规划集体产业，带动产业绿色健康持续发展，促进了人均经济收入增长，实现脱贫攻坚工作顺利完成。

3、目标进度完成情况

项目实施进度:完成年初绩效工作100%。

(二)项目效益情况。

我单位驻村工作经费为38000 元，在实现绩效目标过程中未超出上级拨付专项建设资金。

五、评价结论及建议

(一)评价结论。

我单位高度重视财政资金的支出绩效，无论在资金预算、审批、执行、支付等方面都做到了层层把关，严格执行资金管理相关规定及单位财务制度，切实做到资金专款专用，无挪用、套取、占用等违规等情况。根据该项目资金绩效评价指标体系和绩效检查情况，我会自评综合得分100分。

(二)存在的问题。

单位预算的支出管理，还有待进一步细化，绩效编制有待改进，进一步规范各项支出。

(三)相关建议。

1、进一步加强财务管理,严格财务审核。在资金支付时，严格按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核，杜绝超支现象发生。

2、加强项目实施进度的跟踪，及时开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。

3、加强业务培训，提高工作效率。

  

 

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表